解決しました

2019/01/18

贈与税、相続税対策について

30才女性、夫に2000万の保険を掛けました。ですが成立後、夫が契約者になりたいと言い出し契約者変更をする事になりました。保険料は1回目のみ納付し、次の引き落としから夫が契約者です。死亡受け取りは私に設定してあります。
以前聞いたことがあるのですが、この場合夫が亡くなったら贈与税になるらしく、贈与税は相続税に比べて高いというイメージがあります。
私が負担した保険料は1回のみ、25000円前後になりますが、この場合でも、べらぼうな額の贈与税をとられるのでしょうか?(保険払込み完了前に亡くなった場合)
相続税に比べてとんでもない額になるなら考え直そうと思っています。ご回答のほどよろしくお願いいたします。

村井 一則 専門家

ノーリエ合同会社

プロフィールを見る

村井 一則 専門家

あみ様

初めまして。
ノーリエFP事務所(札幌市)の村井一則と申します。

夫の死亡した場合の保険金ですが、
あみ様の受け取られる保険金は相続財産として「相続税の対象」となります。

生命保険金に贈与税がかかる場合は、被保険者「妻」、保険料の負担者「夫」、保険金受取人「子」のように、いずれも異なる場合です。


ご相談の内容で考えると・・
あみさまの場合、契約者の変更があってもその変更に対して贈与税が課せられることはないのではないでしょうか。

ただ、保険契約を解約し、解約返戻金を妻が取得した場合おいては、保険料負担者である夫から贈与により取得したものとみなされて贈与税が課税されることはあります。

より詳しいことをお聞きになりたい場合は、
たまに、ショッピングモールや公共施設で無料相談会が開催さることがあります。

税理士の先生もいることも多いので、機会があれば足を運んでみてください。

投稿内容を閲覧になる場合、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮して
ご参考いただくようお願いいたします。

ランキング

抜釘手術の際の保険金

40代男性 / 東京都 / 会社員

42歳、男性です。 去年、事故で、かかと骨折と腰椎圧迫骨折し3か月入院しておりました。 抜釘手術のために、再入院は確定しているのですが、いつ入院するか等は、まだ未定です。 かかと抜釘で入院した際...

専門家が回答しています。

専業主婦にがん保険は不要ですか?県民共済だけで十分ですか?

40代女性 / 新潟県 / 主婦・主夫

40代前半の専業主婦です。夫と子供2人と暮らしています。専業主婦だから、医療保険は、県民共済を利用していますが、正直、県民共済だけでは、不安です。がん保険を新たに加入したいのですが、夫に、必要ないと言...

専門家が回答しています。

がん保険はどのような選び方が良いのでしょうか?

30代女性 / 鳥取県 / 自営業

がん保険を決める際にはネットから加入できるがん保険が保険料が安くて良いと思うのですが ネットから加入できるがん保険は実店舗に行って加入するがん保険よりも良くないのでしょうか。 よくネット通販型の保険...

専門家が回答しています。

医療保険に加入していないことに悩んでいます

50代女性 / 香川県 / 主婦・主夫

私は今まで、病気をせずになんとか仕事で頑張ってきました。ところが最近は、ちょっと具合が悪いこともあります。それは,年とともに今まで通りではいかないのではと思うことが増えるようになりました。今までは元気...

専門家が回答しています。

手術後の経過観察中の新規保険加入について。

40代女性 / 宮崎県 / フリーランス

40代女性です。現在専門学校に通う18歳の娘がおります。 娘の保険についてのご質問をさせていただきたいと思います。 娘は12歳の時に脳腫瘍の手術をしたのですが、現在も定期的に医師の診察を受けて...

専門家が回答しています。

活躍中の専門家

新着Q&A